Simone1、净值的计算（仅360问答供参考）
计算基金份脸婷谓额申购、赎回价格，应当先计算基金份额净值。基金份额净值等于基金资产净值除以基金份额总额。基金资产净值，是指基金资产总值减去按照法律、行政法规、国务院证券题外雷区植越本监督管理机构规定和基金合同约定可以在基金资产中扣除的基金负债后的价值。
基金资产研群抓总值包括基金所拥有的紧利武孙室汉各类有价证券、银行存款本息、应收基金申购款及其他投资所形成的价值总和。
为了客观、准确地反映基金资产价值，需要依据国家有关味请供图很停规定和基金合同的约定，进行基金资产估值。开放式基金通常应当每个工放作日对基金资产进行估值。估值的对象是基金所持有的股票、债券、股息红利、债券程都队获期利息和银行存款本息等资产。
2、价格的计算
基金份额的申购、赎回价格，依据申购、赎回日基金份额净值加、减有关费用计算。所谓申购、赎回日，指的是基金份额持有人申购基金份额或者要求基金管理人赎回其所持基金份额的当天。
这里所说的费用，指的是基金份额申购费、赎回费。基金份额申购、赎回费等于基金份额净值乘以申购、赎回费率。油从如今的实际操作来看，基金管理人对大额磨拍申购和持有时间较长的基金份额赎回，通常有一定的申购、赎回费的优惠，申购费率想粒速独分而随申购量的增加而减少，赎回费率随赎回的基图造妈金份额持有年份的增加而减少。
扩展资料：
基金份额的计价错误：
基金管理人、基金托管人应当按照法律、行政法规及有关规定和基金合同规定的时物友间、计算方法和程序，计算、复核基金份额净值。基金份额净值日常由基金管理人进行计算，基金管理人计算完成后，将计算结果以书面形式报结维非百帝府板社土候兴给基金托管人，基金托管人应当按照规定的计算方法、时间和程序进行复核，确保基金资产估值的准确性和洲层快滑危良是谈棉及时性。
当基金份额净值计价出现错误时，基金管理人应当采取以下措施予以处理：
1、应当立即纠正。即对会计记录、财务会计报告、中期和取那然年度基金报告、基金份额净值公告以及其他基金信息资料中错误的基金份额净值改为正确的基金份额净值。
2、采取合理的措施防止损失进一步扩大。倒印阻映推限史基金管理人发瞎蚂羡现基金份额净值计算错误时，应当立即通知基金托管人以及基金份额申购、赎回的代办机构，按照正确的基金份额净值办理基金份额的申购、赎回及相关业务。
同时，基金管理人应当检查会计凭证、会计账簿、干吃组会计报表及其他有关资料，并相互核对，检查会计机课构、会计人员的会计核算工作，查找基金份额净值计算错误的环节和原因，并根据检查结果，采取调整人员、完善会计制度和基金份额净值计算程序、加强检查和监督等措施，避免以后再出现基金份额净值计算错误的情况。
3、基金份额净值计价错误达到其净值的0．5%时，基金管理人应当公告，并报国务院证券监督管理机构备案支吧跟比未杀更夫区听。公告和备案的内容应当包括复今权友之保治应督传案查后正确的基金份额净值、造成基金份额净值计价错误的原因、采取的防止今后出现计算错误的措施等。
